Page 5 - Guía Legal de compliance Colombia
P. 5

6. Compliance de obligaciones tributarias 69 15 cosas que debe saber un inversionista español sobre el
régimen tributario colombiano: 70 Obligaciones con respecto a los principales impuestos nacionales y territoriales. 73 Tabla comparativa de las principales obligaciones tributarias de las personas jurídicas en Colombia y en España. 84 Tabla comparativa de las principales obligaciones tributarias de las personas jurídicas en Colombia y en España. 86 Régimen sancionatorio: 89 Abuso en materia tributaria 94 Delitos Fiscales 95
7. Compliance de derecho laboral, sistema integral,
seguridad social yparafiscales 99
Obligaciones generales de derecho laboral colombiano. 100 Modalidades de trabajo no presencial. 110 Obligaciones de cumplimiento relacionadas con el Sistema Integral, Seguridad Social y Parafiscales.
Cumplimiento de obligaciones migratorias Procedimiento sancionatorio por incumplimiento.
8. Compliance de derecho de la competencia 119 Prácticas restrictivas de la competencia 120 Prácticas restrictivas de la competencia 123 Integraciones empresariales 124 Régimen sancionatorio aplicable a las integraciones empresariales 127
9. Compliance de protección de datos personales 129 Principales obligaciones en materia de protección de datos personales 130 Régimen sancionatorio en materia de datos personales 133
10. Programa de ética empresarial 135
Compliance como ventaja competitiva en el mercado nacional e internacional 136 Cultura organizacional y el tono de la alta gerencia (Tone from the top) 136 Certificaciones de ética, gobierno corporativo y buenas prácticas empresariales 137 Monitoreo y auditoria empresarial 138
11. Programas de Compliance y Buenas prácticas efectivas en Colombia 141 Recomendaciones desde las diferentes áreas legales 142 Implementación efectiva de programas de Compliance 149
111 115 116























































































   3   4   5   6   7